Как исправить расхождение в декларации НДС и декларации по налогу на прибыль из-за курсовой разницы?
Здравствуете!
Заполняю декларацию по прибыли за 4 кв 2017, сбис выдаёт предупреждение о несоответствии сумм в декларациях, сумма равна курсовой разнице. В предупреждении также указано что курсовую разницу нужно было отразить в декларации по НДС, так ли это? Где это указывается, теперь пересдавать придётся?
Спасибо!
Заполняю декларацию по прибыли за 4 кв 2017, сбис выдаёт предупреждение о несоответствии сумм в декларациях, сумма равна курсовой разнице. В предупреждении также указано что курсовую разницу нужно было отразить в декларации по НДС, так ли это? Где это указывается, теперь пересдавать придётся?
Спасибо!
Comments
-
Добрый день!Цитата: Заполняю декларацию по прибыли за 4 кв 2017, сбис выдаёт предупреждение о несоответствии сумм в декларациях, сумма равна курсовой разнице.Правильно предупреждает. Он же не знает, почему разница...Цитата: В предупреждении также указано что курсовую разницу нужно было отразить в декларации по НДС, так ли это?Это вопрос спорный.Цитата: Где это указывается, теперь пересдавать придётся?Речь идет о разделе 7, где показываются необлагаемые операции.
При сложении облагаемых операций и необлагаемых, по "теории" цифра должна сойтись с цифрой доходов в Декларации по налогу на прибыль.
Но дело в том. что в разделе 7 показывается необлагаемая "реализация". А курсовая разница никак реализацией не является. И включать ее в раздел 7 нет необходимости.
Есть письма, правда уже давние, на эту тему. Поищите, найдете и у нас...
С другой стороны, каждый раз придется объяснять это налоговикам, у которых есть предписание бездушной проверочной машины о несоблюдении контрольного соотношения.
Чтобы этого не случалось, курсовые разницы включаются в раздел 7. Правда, это влечет за собой необходимость раздельного учета и потерями вычета... Зато контрольное соотношение не беспокоит.
Так что, выбирать Вам.
Успехов! -
Спасибо!
